|
|
中鹽化工2020年第三季度報告正文 |
|
| 2020/11/3 |
|
公司代碼：600328 公司簡稱：中鹽化工
中鹽內蒙古化工股份有限公司
2020年第三季度報告正文
1.1 公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證季度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。
1.2 公司全體董事出席董事會審議季度報告。
1.3 公司負責人李德祿、主管會計工作負責人陳云泉及會計機構負責人（會計主管人員）李有軍保證季度報告中財務報表的真實、準確、完整。
1.4 本公司第三季度報告未經審計。
2.1 主要財務數據
單位：元 幣種：人民幣
|
|
本報告期末 |
上年度末 |
本報告期末比上年度末增減(%) |
|
總資產 |
13,886,032,136.76 |
14,137,279,924.21 |
-1.78% |
|
歸屬于上市公司股東的凈資產 |
6,215,892,679.35 |
5,423,251,084.45 |
14.62% |
|
|
年初至報告期末
（1-9月） |
上年初至上年報告期末
（1-9月） |
比上年同期增減(%) |
|
經營活動產生的現金流量凈額 |
1,064,445,499.53 |
1,399,482,993.54 |
-23.94% |
|
|
年初至報告期末
（1-9月） |
上年初至上年報告期末
（1-9月） |
比上年同期增減
（%） |
|
營業收入 |
6,331,379,051.19 |
7,625,158,696.01 |
-16.97 |
|
歸屬于上市公司股東的凈利潤 |
269,419,667.94 |
800,512,660.04 |
-66.34% |
|
歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤 |
260,938,354.67 |
259,283,604.46 |
0.64% |
|
加權平均凈資產收益率（%） |
4.63% |
14.18% |
減少9.55個百分點 |
|
基本每股收益（元/股） |
0.2813 |
0.9574 |
-70.62% |
|
稀釋每股收益（元/股） |
0.2813 |
0.9574 |
-70.62% |
截至2020年三季度末公司歸屬于上市公司股東的凈利潤同比減少66.34%，下降的主要原因一是受疫情影響，下游企業開工不足，公司金屬鈉、氯酸鈉等精細化工產品銷量同比下降；二是純堿產品上半年受疫情影響，下游需求減少，市場持續惡化，價格降至近幾年新低，雖然第三季度純堿需求逐漸上升，價格有所提高，但由于上半年受到的沖擊較大，純堿產品整體經營業績較去年大幅下滑。
非經常性損益項目和金額
單位：元 幣種：人民幣
|
項目 |
本期金額
（7－9月） |
年初至報告期末金額（1-9月） |
說明 |
|
非流動資產處置損益 |
-991,967.71 |
-1,000,123.84 |
|
|
越權審批，或無正式批準文件，或偶發性的稅收返還、減免 |
|
|
|
|
計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 |
6,894,762.44 |
16,376,086.45 |
|
|
計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 |
|
|
|
|
企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 |
|
|
|
|
非貨幣性資產交換損益 |
|
|
|
|
委托他人投資或管理資產的損益 |
|
|
|
|
因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備 |
|
|
|
|
債務重組損益 |
|
|
|
|
企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等 |
|
|
|
|
交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 |
|
|
|
|
同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益 |
|
|
|
|
與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 |
|
|
|
|
除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債和其他債權投資取得的投資收益 |
|
|
|
|
單獨進行減值測試的應收款項、合同資產減值準備轉回 |
|
|
|
|
對外委托貸款取得的損益 |
|
|
|
|
采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益 |
|
|
|
|
根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響 |
|
|
|
|
受托經營取得的托管費收入 |
|
|
|
|
除上述各項之外的其他營業外收入和支出 |
1,973,148.41 |
-582,977.15 |
|
|
其他符合非經常性損益定義的損益項目 |
|
|
|
|
少數股東權益影響額（稅后） |
-1,620,217.23 |
-2,678,270.87 |
|
|
所得稅影響額 |
-1,894,692.86 |
-3,477,679.10 |
|
|
合計 |
4,361,033.05 |
8,637,035.49 |
|
2.2 截止報告期末的股東總數、前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表
單位：股
|
股東總數（戶） |
32,540 |
|
前十名股東持股情況 |
|
股東名稱
（全稱） |
期末持股數量 |
比例(%) |
持有有限售條件股份數量 |
質押或凍結情況 |
股東性質 |
|
股份狀態 |
數量 |
|
中鹽吉蘭泰鹽化集團有限公司 |
542,945,300 |
56.69 |
398,052,972 |
質押 |
143,790,000 |
國有法人 |
|
中國華融資產管理股份有限公司 |
26,443,779 |
2.76 |
26,443,779 |
無 |
0 |
國有法人 |
|
中國國際金融股份有限公司 |
7,598,784 |
0.79 |
7,598,784 |
無 |
0 |
國有法人 |
|
湖南輕鹽創業投資管理有限公司 |
7,598,784 |
0.79 |
7,598,784 |
無 |
0 |
國有法人 |
|
寧波梅山保稅港區天赪匯豐投資管理合伙企業（有限合伙） |
7,598,784 |
0.79 |
7,598,784 |
無 |
0 |
境內非國有法人 |
|
中核（浙江）新興產業股權投資基金（有限合伙） |
6,990,881 |
0.73 |
6,990,881 |
無 |
0 |
境內非國有法人 |
|
華泰資管－廣州農商行－華泰資產定增全周期資產管理產品 |
6,079,027 |
0.63 |
6,079,027 |
無 |
0 |
境內非國有法人 |
|
華泰資管－工商銀行－華泰資產定增新機遇資產管理產品 |
6,079,027 |
0.63 |
6,079,027 |
無 |
0 |
境內非國有法人 |
|
惠州訊威股權投資合伙企業（有限合伙） |
4,559,270 |
0.48 |
4,559,270 |
無 |
0 |
境內非國有法人 |
|
興證證券資管－上海浦東發展銀行股份有限公司福州分行－興證資管－浦發銀行單一資產管理計劃（鑫成2019001） |
4,501,124 |
0.47 |
4,501,124 |
無 |
0 |
境內非國有法人 |
|
前十名無限售條件股東持股情況 |
|
股東名稱 |
持有無限售條件流通股的數量 |
股份種類及數量 |
|
種類 |
數量 |
|
中鹽吉蘭泰鹽化集團有限公司 |
144,892,328 |
人民幣普通股 |
144,892,328 |
|
馮建屏 |
3,869,281 |
人民幣普通股 |
3,869,281 |
|
陳能依 |
3,691,600 |
人民幣普通股 |
3,691,600 |
|
計平 |
3,658,500 |
人民幣普通股 |
3,658,500 |
|
鄭瀟瀟 |
3,535,100 |
人民幣普通股 |
3,535,100 |
|
趙昌富 |
3,285,400 |
人民幣普通股 |
3,285,400 |
|
吳雪峰 |
2,785,107 |
人民幣普通股 |
2,785,107 |
|
徐錫娟 |
2,528,100 |
人民幣普通股 |
2,528,100 |
|
許周四 |
2,085,900 |
人民幣普通股 |
2,085,900 |
|
財通基金－寧波銀行－財通基金－至尊寶2號資產管理計劃 |
1,983,696 |
人民幣普通股 |
1,983,696 |
|
上述股東關聯關系或一致行動的說明 |
中鹽吉蘭泰鹽化集團有限公司持有公司56.69%的股份，為公司控股股東，根據《上海證券交易所股票上市規則》的相關規定，構成關聯關系。 |
|
表決權恢復的優先股股東及持股數量的說明 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1 公司主要會計報表項目、財務指標重大變動的情況及原因
單位：元 幣種：人民幣
|
資 產 |
年初數 |
期末數 |
增減額 |
增減比例 |
說 明 |
|
應收賬款 |
176,071,442.99 |
297,270,403.58 |
121,198,960.59 |
68.84% |
主要是對信用客戶釋放信用銷售額度所致。 |
|
預付款項 |
77,066,502.89 |
164,192,352.79 |
87,125,849.90 |
113.05% |
主要是預付的材料款增加所致。 |
|
其他流動資產 |
23,515,362.97 |
34,326,436.37 |
10,811,073.40 |
45.97% |
主要是留抵稅金增加所致。 |
|
長期待攤費用 |
1,273,120.10 |
4,784,404.10 |
3,511,284.00 |
275.80% |
主要是本期大修費增加。 |
|
其他非流動資產 |
98,102,390.96 |
149,723,555.89 |
51,621,164.93 |
52.62% |
主要是預付的工程款與設備款增加。 |
|
負 債 |
年初數 |
期末數 |
增減額 |
增減比例 |
說 明 |
|
預收款項 |
295,331,903.97 |
75,637,477.39 |
-219,694,426.58 |
-74.39% |
主要是本期執行新收入準則將預收貨款調整至“合同負債列式”。 |
|
合同負債 |
- |
486,244,007.94 |
486,244,007.94 |
- |
主要是本期執行新收入準則將預收貨款調整至“合同負債列式”，同時預收貨款增加所致。 |
|
應付職工薪酬 |
111,942,852.57 |
147,390,749.10 |
35,447,896.53 |
31.67% |
主要是本期社保已計提未核定，未繳納。 |
|
其他應付款 |
1,274,454,288.07 |
596,445,598.13 |
-678,008,689.94 |
-53.20% |
主要是本期支付重大資產重組款6.25億元。 |
|
一年內到期的非流動負債 |
670,268,064.78 |
260,341,479.36 |
-409,926,585.42 |
-61.16% |
主要是償還銀行借款所致。 |
|
長期應付款 |
256,035,364.95 |
346,426,638.68 |
90,391,273.73 |
35.30% |
主要是本期融資租賃款增加所致。 |
|
所有者權益 |
年初數 |
期末數 |
增減額 |
增減比例 |
說 明 |
|
專項儲備 |
17,843,210.06 |
29,589,299.27 |
11,746,089.21 |
65.83% |
主要是本期計提的安全生產費增加所致。 |
|
利 潤 |
2019年1-9月 |
2020年1-9月 |
增減額 |
增減比例 |
說 明 |
|
研發費用 |
21,983,729.65 |
7,740,810.78 |
-14,242,918.87 |
-64.79% |
主要是公司研發項目按計劃逐步實施。 |
|
現 金 流 量 項 目 |
2019年1-9月 |
2020年1-9月 |
增減額 |
增減比例 |
說 明 |
|
投資活動產生的現金流量凈額 |
143,861,693.17 |
-362,146,547.90 |
-506,008,241.07 |
-351.73% |
主要是支付重大資產重組對價款項所致。 |
|
籌資活動產生的現金流量凈額 |
-1,186,017,778.03 |
-646,444,016.70 |
539,573,761.33 |
-45.49% |
主要是本期非公開發行股份募集資金到位所致。 |
3.2 重要事項進展情況及其影響和解決方案的分析說明
3.2.1常用詞語釋義
|
上交所 |
指 |
上海證券交易所 |
|
北交所 |
指 |
北京產權交易所 |
|
公司 |
指 |
中鹽內蒙古化工股份有限公司 |
|
蘭太煤業 |
指 |
蘭太煤業 |
|
中鹽吉蘭泰 |
指 |
中鹽吉蘭泰鹽化集團有限公司 |
|
上海鹽業 |
指 |
上海市浦東鹽業有限公司 |
|
中鹽華東 |
指 |
中鹽華東化工有限公司 |
|
氯堿化工 |
指 |
中鹽吉蘭泰氯堿化工有限公司 |
|
中鹽昆山 |
指 |
中鹽昆山有限公司 |
|
高分子公司 |
指 |
中鹽吉蘭泰高分子材料有限公司 |
|
中國證監會 |
指 |
中國證券監督管理委員會 |
|
報告期 |
指 |
2020年第三季度 |
3.2.2重要事項進展情況及其影響和解決方案的分析說明
（1）2019年8月6日，公司召開第七屆董事會第五次會議審議通過《關于承債式轉讓內蒙古蘭太煤業有限責任公司股權及債權的議案》；2019年8月12日，蘭太煤業51%股權及相關債權項目在北交所預披露；2019 年9月30日，公司將持有的蘭太煤業51%股權及相關債權項目在北交所掛牌轉讓；2020年1月19日，公司收到北交所《受讓資格確認函》，公告期間只產生一個意向受讓方——鄂托克旗棋盤井呼武煤礦，該公司有意購買蘭太煤業51%股權28,306,071.00元及47,133,637.88元債權項目，合計75,439,708.88元；2020年1月20日，鄂托克旗棋盤井呼武煤礦向北交所支付保證金22,630,000.00元；2020年4月20日，公司與鄂托克旗棋盤井呼武煤礦簽訂《產權交易合同》；4月26日，公司收到全部交易價款75,439,708.88元；收到北交所出具的《企業國有資產交易憑證》。目前，公司正在辦理工商登記變更手續。
（2）公司擬通過非公開協議轉讓方式，以現金方式收購上海鹽業持有的中鹽華東60%的股權、中鹽吉蘭泰持有的中鹽華東20%的股權,根據銀信評估出具的評估報告，交易價格分別為：3,002.71萬元、1,000.90萬元。2020年9月16日，公司召開第七屆董事會第二十二次會議，第七屆監事會第十七次會議審議通過《關于收購中鹽華東化工有限公司80%股權暨關聯交易的議案》，（詳見2020年9月17日在《中國證券報》、《上海證券報》及上交所網站（www.sse.com.cn）上發布的《中鹽化工關于收購中鹽華東化工有限公司80%股權暨關聯交易的公告》公告編號:（臨）2020-098）；2020年10月16日，公司就以現金方式收購中鹽華東20%股權事宜，與中鹽吉蘭泰簽署《股權轉讓協議》；2020年10月20日，公司就以現金方式收購中鹽華東60%股權事宜，與上海鹽業簽署《股權轉讓協議》（詳見公司2020年10月21日在《中國證券報》、《上海證券報》及上交所網站（www.sse.com.cn）上發布的《中鹽化工關于收購中鹽華東化工有限公司80%股權暨關聯交易的進展公告》公告編號:（臨）2020-100）。
（3）公司重大資產重組標的資產2020年度業績承諾完成情況
公司實施重大資產重組前，與標的資產持有人中鹽吉蘭泰簽署了《業績承諾與補償協議》，明確約定了各標的資產在業績承諾期內應實現的凈利潤水平。2020年年初，突發新冠疫情，國內企業復工時間普遍延遲，下游開工不足，對公司生產經營產生了很大的影響。
公司重組并入的四個標的資產因所處產業鏈及行業位置不同，分別受到了不同的影響。高分子公司因糊樹脂產品下游需求增加，價格大幅上漲，截至報告期末，實現利潤9,029.48萬元；氯堿化工的PVC產品價格先降后升，展現了一定的韌性，燒堿產品價格持續在低位運行，截止報告期末實現利潤17,053.65萬元，有望完成本年度承諾利潤；中鹽昆山和純堿廠都以純堿業務為主業，上半年純堿產品受疫情影響，下游需求減少，市場持續惡化，價格降至近幾年新低，雖然第三季度純堿需求逐漸上升，價格有所提高，但由于上半年受到的沖擊較大，純堿產品整體經營業績較去年大幅下滑，截止報告期末，純堿廠虧損3,301.81萬元，中鹽昆山虧損9,936.95萬元，存在2020年承諾業績不能實現的風險。
解決方案：隨著國內疫情的有效控制，產業鏈日漸暢通，公司將緊密關注市場形勢，搶抓銷售機遇，持續加強內部管理，降本、提質、增效，努力克服外部環境影響，提升公司整體盈利能力。同時，公司將會密切關注標的資產經營業績完成情況，做好全年預計，及時在季報及年報中分階段披露標的資產受疫情影響的具體情況。根據《證監會有關部門負責人就上市公司并購重組中標的資產受疫情影響相關問題答記者問》等新政策，待2020年最終經營數據確定后，公司將會同業績承諾方中鹽吉蘭泰以及獨立財務顧問、會計師事務所等中介機構對標的資產業績受疫情影響具體情況做出評估，根據中國證監會、上海證券交易所相關政策規定，嚴格履行股東大會等必要程序，在政策允許范圍內延長標的資產業績承諾期或適當調整承諾內容。
3.3 報告期內超期未履行完畢的承諾事項
3.4 預測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生重大變動的警示及原因說明
|
公司名稱 |
中鹽內蒙古化工股份有限公司 |
|
法定代表人 |
李德祿 |
|
日期 |
2020年10月28日 |
|
原作者：
來 源： |
|
